возврат подоходного налога с пенсионных отчислений

Все самое важное на тему: "возврат подоходного налога с пенсионных отчислений" с объективным подходом к проблематике. Актуальность информации на 2021 год можно уточнить у дежурного консультанта. Так же он ответит на другие сопутствующие вопросы.

Оформить вычет по расходам на пенсионные взносы можно, если вы уплачивали:

  • пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения, заключенному с негосударственным пенсионным фондом в свою пользу и (или) в пользу супругов, родителей и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушки, бабушки и внуков, полнородных и неполнородных братьев и сестер, детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством);
  • страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством);
  • дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений».

Получить налоговый вычет по расходам на пенсионные взносы можно как в налоговой инспекции, так и через работодателя.

Получить вычет можно только через того работодателя, который отчислял пенсионные взносы.

2. Каков размер налогового вычета по расходам на пенсионные взносы?

Размер налогового вычета по расходам на пенсионное страхование и страхование жизни ограничен. Он не может превышать 120 000 рублей в год. То есть возвращается 13% от этой суммы. При этом он суммируется с другими социальными вычетами (за исключением вычетов по расходам на обучение детей, благотворительность и дорогостоящее лечение), таким образом, 120 000 рублей будет общей суммой для всех социальных вычетов, которые вы сможете заявить за год.

3. Какие нужны документы, чтобы оформить налоговый вычет по расходам на пенсионные взносы?

  • копии платежных документов, подтверждающих уплату взносов;
  • справка по форме 2-НДФЛ (ее нужно запросить у работодателя) — для подтверждения, что суммы взносов не учитывались работодателем при исчислении НДФЛ;
  • копия договора с негосударственным пенсионным фондом (НПФ);
  • копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое вы уплатили взносы (например, свидетельства о браке или о рождении), если вы уплачивали взносы за родственника;
  • выписка из именного пенсионного счета (с указанием ваших фамилии, имени, отчества и суммы уплаченных взносов);
  • копии платежных документов, подтверждающих уплату взносов самостоятельно, или справка работодателя о суммах удержанных им из ваших доходов взносов (для получения вычета по дополнительным взносам на накопительную пенсию).
Читайте так же:  антитеррористическая безопасность

4. Как оформить вычет по расходам на пенсионные взносы у работодателя?

Напишите на имя работодателя заявление в свободной форме о предоставлении вам социального вычета. Основными необходимыми документами работодатель располагает, но к заявлению о предоставлении вычета по взносам на негосударственное пенсионное обеспечение могут потребоваться копии:

  • документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое вы уплачивали пенсионные взносы (например, свидетельства о браке, о рождении);
  • договора с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) (при отсутствии копии у работодателя);
  • лицензии НПФ, заверенной подписью руководителя и печатью НПФ (если в договоре нет информации о лицензии НПФ).

В ситуации, когда работодатель перечисляет взносы на счета негосударственного пенсионного фонда каждый месяц, вычет может предоставляться вам также ежемесячно. Если вы обратились за вычетом не с начала года, то с месяца обращения налоговая база будет определяться с учетом выплаченных в этом году страховых взносов.

5. Как оформить вычет через налоговую?

Вам нужно будет:

  • заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример заполнения) за тот период, за который вы хотите оформить вычет;
  • составить заявление (образец) о возврате излишне уплаченной суммы налога.

Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

    ; , воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

Читайте так же:  как найти человека в фейсбуке

Оформляем налоговый вычет с пенсионных взносов

Если гражданин в течение года оплачивал пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения, который заключен с не государственным пенсионным фондом в свою пользу или в пользу своей супруги, своих родителей, детей-инвалидов или гражданин оплатил страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой организацией возможно получить возврат подоходного налога.

Размер возврата и сумма

Возврат НДФЛ налога при пенсионных взносах возможен на основании представления социального налогового вычета согласно статьи 219 Налогового Кодекса России в размере понесенных затрат, но не более чем 120 000 рублей в год. Соответственно, возврат налога за год в таком случае не может быть более 15 600 рублей в год, так как возврат налога – это 13 процентов от предоставленного социального вычета.

Рассмотрим пример. Вы оплатили за себя пенсионные взносы по договору в 2013г. 150 000руб. Возможен возврат налога 15 600р. за 2013г., так как социальный вычет может быть предоставлен только в размере 120 000руб., а не в размере понесенных затрат 150 000р. Остаток можно получить на следующий год.

Что необходимо сделать для получения?

Для получения возврата налога при оплате пенсионных взносов необходимо обратиться в налоговую службу по адресу вашей прописки с заполненным пакетом документов, в который входит:

  • Налоговая декларация 3-НДФЛ за выбранный вами год
  • Заявление на социальный вычет в связи с оплатой пенсионных или страховых взносов
  • Заявление на перечисление
  • Копия вашего паспорта
  • Копия договора с негосударственным пенсионным фондом
  • Копии платежных документов, подтверждающие оплату взносов
  • Справка 2-НДФЛ
  • Реквизиты для перечисления

После подачи документов лично, через почту или портал государственных услуг в течение трех месяцев проводится камеральная проверка налоговыми инспекторами ваших документов на предмет соответствия и верности указанных сведений. При положительном рассмотрении еще в течение одного месяца производится перечисление средств, по указанным реквизитам. Таким образом, вся процедура занимает 4 месяца. Если выявлены какие-либо ошибки в документах налоговая с вами связывается по телефону или почте. На время устранения ошибок срок проверки приостанавливается.

Читайте так же:  лишение прав за алкогольное опьянение статья

Возврат подоходного налога с пенсионных отчислений

Видео (кликните для воспроизведения).

АО «НПФ Сбербанка» заботится о безопасности своих клиентов и уведомляет вас о необходимости использовать в работе с сайтом только современные браузеры. Это позволит оказывать вам услуги самого высокого качества. Для корректного взаимодействия с сайтом рекомендуем использовать Google Chrome версии 29 и выше, Mozilla Firefox версии 27 и выше, Microsoft Internet Explorer версии 9 и выше, Opera версии 10 и выше, Safari версии 7 и выше.

Как вернуть налог, если вы сами копите на пенсию?

Давайте разберемся, как это работает, и что для этого нужно сделать.

Любой гражданин, официально работающий в РФ, регулярно платит в бюджет налог на доход физического лица (НДФЛ) — 13%. Как раз с учётом этого налога ваша зарплата называется gross, а на руки вы получаете зарплату за вычетом НДФЛ.
Но, по закону, те граждане, которые делают взносы в НПФ на формирование негосударственной пенсии по индивидуальному пенсионному плану (ИПП), получают от государства налоговую льготу по НДФЛ, т.е. социальный налоговый вычет: взносы, которые уплачиваются на ИПП, не подлежат налогообложению (но не более 120 тыс. руб. в год).

Например, если вы в течение года сделали взносы по ИПП на сумму 100 000 рублей, то вам возвратят 13 000 руб. (100 000 + 0,13 = 13 000). Если вы сделали взносы на 200 000 рублей – то сможете вернуть только 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей).
Вернуть часть своих взносов можно двумя способами:

  1. Самый простой способ — через бухгалтерию работодателя. Для этого нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы и написать заявление с просьбой удерживать взносы из заработной платы и перечислять их на свой индивидуальный пенсионный план в НПФ, с которым у вас заключен договор. А также написать заявление о предоставлении социального налогового вычета по договору НПО. И бухгалтерия будет за вас делать взносы и уменьшать сумму налога, которую удерживает из вашей начисленной заработной платы.
  2. Еще один вариант – самостоятельно обратиться в налоговую инспекцию и подать следующие документы:
    — заявление на получение социального налогового вычета;
    — налоговую декларацию 3-НДФЛ;
    — справку из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ по месту работы о сумме налогов, что были начислены/удержаны;
    — платежные документы, подтверждающие уплату пенсионных взносов;
    — копию пенсионного договора с НПФ.
Читайте так же:  выход на пенсию мужчине 1963 года рождения

Таким образом, за счет оформления социального налогового вычета, часть ваших взносов, по сути, вернется к вам обратно. Оформляя индивидуальный пенсионный план и получая социальный налоговый вычет, вы «убьёте сразу двух зайцев»: уровень своей будущей пенсии увеличите и получите назад часть средств, уплаченных в бюджет в виде налогов.

Согласие на обработку персональных данных для посетителей сайта

Продолжая работу на сайте, я выражаю свое согласие АО «НПФ Сбербанка» (адрес: 115162, г. Москва, ст. м. Шаболовская, ул. Шаболовка, д. 31Г, 4 подъезд, 3 этаж) на автоматизированную обработку моих персональных данных (файлы cookie, сведения о действиях пользователя на сайте, сведения об оборудовании пользователя, дата и время сессии), в т.ч. с использованием метрических программ Яндекс.Метрика, Google Analytics с совершением действий: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, передача (предоставление, доступ), в том числе трансграничная, партнёрам ПАО Сбербанк, предоставляющим сервис по указанным метрическим программам. Обработка персональных данных осуществляется в целях улучшения работы сайта, совершенствования продуктов и услуг АО «НПФ Сбербанка», определения предпочтений пользователя, предоставления целевой информации по продуктам и услугам АО «НПФ Сбербанка» и его партнеров.

Настоящее согласие действует с момента его предоставления и в течение всего периода использования сайта.

В случае отказа от обработки персональных данных метрическими программами я проинформирован о необходимости прекратить использование сайта или отключить файлы cookie в настройках браузера.

Условия и принципы обработки персональных данных в соответствии с GDPR*

АО «НПФ Сбербанка» очень серьезно относится к вопросам конфиденциальности и безопасности информации. Защита ваших персональных данных** — один из наших ключевых приоритетов.

Мы обрабатываем ваши персональные данные, собранные на законных основаниях и в рамках четко сформулированных целей, характерных для взаимодействия АО «НПФ Сбербанка» со всеми сторонами:

  • — клиентами, потенциальными клиентами, их родственниками или представителями;
  • — контрагентами и партнерами (как существующими, так и потенциальными);
  • — сотрудниками (включая их родственников) и соискателями.
Читайте так же:  кто получит наследство после смерти мужа

Мы можем собирать ваши персональные данные, информацию о предпочтениях, совершенных действиях и транзакциях и т.п. при помощи веб-сайта и мобильных приложений АО «НПФ Сбербанка» для заранее определенных и законных целей.

Мы можем передавать ваши персональные данные, в том числе трансгранично, строго при соблюдении требований законодательства.

Мы уважаем ваши права и свободы, в частности, связанные с вопросами обработки ваших персональных данных.

*GDPR – Регламент №2016/679 Европейского парламента и Совета Европейского Союза «О защите физических лиц при обработке персональных данных и о свободном обращении таких данных» General Data Protection Regulation

Видео (кликните для воспроизведения).

**Под термином «персональные данные» понимается любая информация, относящаяся к идентифицированному или идентифицируемому физическому лицу («субъект данных»). В состав персональных данных могут входить фамилия, имя, отчество, номер телефона, почтовый адрес, паспортные данные, сведения об образовании, доходах, предыдущих местах работы, а также другая информация, например, файлы cookie

возврат подоходного налога с пенсионных отчислений
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here